Трудности с внесением в регистр конечных бенефициаров

Предоставление данных о фактических выгодоприобретателях создает немало проблем и головной боли, говорит партнер адвокатского бюро Ellex Raidla Эрмо Коск.

Коск говорит, что одной из самых проблемных групп – зарубежные биржевые предприятия, которые имеют дочернее предприятие в Эстонии. «В отношении этих предприятий члены правления должны внести данные в Коммерческий регистр, но у них даже нет технического доступа к этому порталу», - говорит Коск. «Они должны через доверенность при помощи местных адвокатских бюро и нотариусов пытаться представить данные».

Член правления дочернего предприятие Kunda Nordic Tsement немецкого биржевого концерна Heidelberg Tsement Меэлис Эейнштейн признается, что их предприятие еще не успело задекларировать своих фактических выгодоприобретателей. «Но там нет ничего сложного. Как я понял, мы должны отметить фактическими выгодоприобретателями членов правления дочерней фирмы», - сказал Эйнштейн, который отметил, что должен этот вопрос еще обсудить с юристами. «Правление формирует круг выгодоприобретателей, так как любой может приобрести акции Heidelberg и мы не можем обращаться к каждому акционеру», - сказал Эйнштейн.

По словам Косе, предприятия должны исходить из инструкций министерства финансов, которое, однако, нынешний закон трактует гораздо шире. «Я вижу, что если если у коммерческого объединения нет контролирующего лица или его невозможно установить, то данные предоставлять не надо. Но инструкция этого все равно требует», - говорит он. По мнению Косе, должна быть возможность добавить пункт, что фактического выгодоприобретателя на самом деле нет.

«Во-вторых, если нужны данные о руководстве, то по закону нужно предоставлять данные высшего руководства, то есть данные членов совета. Или, если совета нет, то данные руководителей. Однако по инструкции предоставлять надо как данные руководителей, так и данные совета», - перечислил Коск заботы предприятий.

Закон о предотвращении отмывания денег и финансировании терроризма обязывает объединения и целевые учреждения публиковать своих фактических выгодоприобретателей. Новые объединения сообщают о своих фактических выгодоприобретателях в момент основания и для них новое требование начало действовать с начала сентября этого года. У сформированных объединений время для подачи данных есть до 31.10.

Фактический выгодоприобретатель – это физическое лицо, владеющее более 25% доли предприятия или контролирует более 25% предприятия через другое предприятие. Также фактическим выгодоприобретателем предприятия считается физическое лицо, которое – вне зависимости от размера доли собственности – иным образом (например, на основании договора пайщика или акционера, либо иного соглашения) контролирует важные решения предприятия (прежде всего, назначение руководящих органов) и у которого есть фактическая возможность использовать более 50% голосов. Фактическим выгодоприобретателем является член высшего руководства в случае, если фактических выгодоприобретателей установить не представляется возможным и все возможности для этого были использованы.

Фактического выгодоприобретателя не устанавливают в отношении квартирных товариществ, домовых товариществ, ряда целевых учреждений и биржевых предприятий (исключение не распространяется на дочерние объединения)