Группировка Белокрылова должна государству еще 26 миллионов

В июне 2014 года Харьюский уездный суд в порядке согласительного производства признал виновным создавшего преступную группировку Белокрылова и его восьми подельников. Из-за действий группировки государство недополучило 30,2 миллиона евро.

Белокрылов был условно осужден к тюремного заключению сроком на четыре с половиной года. Мошенник добровольно согласился уплатить чуть более миллиона евро, второй миллион государство получило из конфискованных при задержании денег и от продажи двух дорогих автомобилей, квартиры и трех парковочных мест.

Две фирмы, связанные с Белокрыловым и участвовавшие в его махинациях, заплатили в виде наказания 4,5 миллионов евро. Оставшиеся 3,5 миллиона не применялись по истечении испытательного срока. Таким образом государство получило от преступника около четверти от не уплаченных 30 миллионов налогов с оборота.

Относительно мягкое наказание тогда получило в обществе широкий отклик. В основном негативный. Руководитель налогового департамента того времени Марек Хельм признал, что шансы получить оставшиеся деньги от Белокрылова малы.

Решения об ответственности привели к судебным разбирательствам

Однако Налоговый департамент после этого обязал решением об ответственности выплатить налоговые долги коммерческой фирмы членов преступной группировки.

Но из поданной в административный суд жалобы Белокрыловым и его подельниками департамент узнал, что уголовно-правовое обвинение автоматически не распространяется на налогово-правовые отношения и что Налоговый департамент не является пострадавшим по уголовному делу. Только из того, что налогообязанный был признан виновным в порядке согласительного производства, не имеет причинной связи между его действиями и требуемыми от него налогововых обязательств, написали они в жалобе.

Суд отметил, что если на основании параграфов Закона о налогообложении 38-40 требовать выполнения налоговых обязательств можно лишь от человека, который формально или другим образом юридически связан с налоговым субъектом, то параграф 41 позволяет расширять круг людей. Цель положения заключается в упрощении взимания налоговых задолженностей. Если человек уже признан виновным в налоговом преступлении, то управляющий налогами не должен вновь устанавливать обстоятельств, которые уже были установлены при вынесении обвинительного приговора. Также ответственность перед чужой задолженностью не зависит о того, в порядке какого делопроизводства человек был осужден.