Налоговый департамент хочет получить доступ к данным всех банковских счетов

Заложенное в бюджетной стратегии страны обещание сделать работу налогового департамента более эффективной приобретает конкретную форму. В департаменте и Министерстве финансов циркулирует проект, который позволит государству проверять остатки на счетах всех клиентов коммерческих банков Эстонии. В банках этот план вызывает смущение, если не ужас.

На данный момент, еще на уровне идеи, план таков: Налогово-таможенный департамент мог бы получать доступ к данным всех банковских счетов – частных лиц, компаний и некоммерческих организаций – через какой-то канал обмена данными, для того, чтобы узнать, насколько велик так называемый оборот счета. Сколько денег поступило, сколько ушло.

Месяц назад генеральный директор Налогово-таможенного департамента Райго Ууккиви объяснял идею в интервью Vikerraadio на следующем примере: «Мы предложили ввести целевой обмен данными с коммерческими банками, чтобы, например, можно проверить, нет ли у субъекта, который не платит налог с оборота, а лимит оборота для таких юрлиц составляет 40 000 евро в год, реального оборота, превышающего эту сумму в несколько раз».

По словам Ууккиви, они хотели бы видеть не каждую транзакцию по каждому счету, а общий баланс, представленный банком. Например, годовой оборот одного счета.

Это стало бы фундаментальным изменением. То, что происходит на счетах, по крайней мере частных лиц, связано с приватностью. Кроме того, существует банковская тайна. До сих пор к ее нарушению в таком масштабе в Эстонии относились по меньшей мере подозрительно. Налоговый администратор в принципе может получить доступ к счетам во время налоговой проверки, но теперь такой доступ предлагают сделать автоматическим и постоянным.

В то же время Налогово-таможенный департамент хотел бы дополнить закон положением, согласно которому предприятия должны будут декларировать всех участников сделок по всем счетам, как это сейчас делается со счетами, превышающими 1000 евро. В результате этих двух изменений прозрачность банковских счетов уже будет очень высокой.

Союз банков не в восторге от предложенного плана. Его глава Катрин Талихярм подтвердила, что налоговый департамент ознакомил их с моделью адресного обмена данными, в рамках которой они хотят улучшить выявление налоговых рисков, связанных как с частными лицами, так и с компаниями. «Ассоциация банков не поддерживает реализацию модели обмена данными в таком виде».

По словам Талихярм, новый подход требует широкого анализа «с точки зрения банковской тайны, защиты персональных данных, вторжения в частную жизнь, соразмерности меры, административного бремени и связанных с этим риском».

Среди прочего, по его словам, необходимо будет выяснить, является ли такое вмешательство юридически допустимым, необходимым и соразмерным. Если же правительство захочет двигаться вперед, вопреки мнению банков, потребуется общественное обсуждение, считает она: «Приемлемы ли для общества изменения, необходимые для реализации их предложений?»