• Поделиться:

    Читатель спрашивает: что такое инвестиционный счет, и как он работает

    У владельцев банковского счета в Эстонии есть возможность покупать ценные бумаги в своей банковской среде в интернете нажатием нескольких кнопок. Однако при покупке акций, облигаций или паев всегда следует помнить, что в случае получения дохода от продажи активов у владельца счета автоматически возникает налоговое обязательство, а полученные дивиденды могут сократить необлагаемый налогом доход. Цель инвестиционного счета – помочь инвестору оптимизировать налоговые расходы.

    РасчетыФото: Pixabay
    Инвестиционный счет мало чем отличается от вашего обычного счета, разница лишь в том, что один счет в банке у вас числится как обычный, а другой - как инвестиционной. По этой причине рекомендуется разделить свои операции между двумя счетами: на обычный вы получаете зарплату и оплачиваете с него счета и покупки, а на инвестиционном счете вы совершаете сделки исключительно с ценными бумагами. Никто не запрещает вам использовать оба счета как для ежедневных трат, так и для покупки финансовых активов, но, во-первых, в этом нет необходимости, а во-вторых, это создаст путаницу, когда наступит момент налогообложения.
    В чем же разница?
    Основное достоинство инвестиционного счета заключается в том, что он позволяет отодвигать выплату налогов от полученной прибыли и при расчете налога учитывать убытки. То есть, по сути, инвестиционный счет можно в какой-то мере сравнить с фирмой, где у владельца есть возможность платить подоходный налог с прибыли не каждый год, а лишь тогда, когда прибыль распределятся в виде зарплаты или дивидендов. Но для того, чтобы стать владельцем инвестиционного счета, вам не нужно становиться предпринимателем и регистрировать предприятие, достаточно открыть счет в банке и зарегистрировать его как инвестиционный. Эта процедура, в зависимости от банка, занимает несколько минут.
    И что самое приятное – вам не придется иметь дело с бухгалтерской отчетностью как у предприятий. В конце года банк составляет автоматический отчет о сделках за год на вашем инвестиционном счете. Вам лишь надо проверить, все ли там указано верно, при необходимости внести изменения и нажатием одной кнопки отправить документ в налоговый департамент.
    Как это работает на практике
    Пример 1: Вы положили на свой инвестиционный счет 10 000 евро. В течение года вы торговали рядом бумаг, часть из которых принесла вам убыток, а часть - прибыль. К счастью для вас, доля прибыльных сделок была выше, и по итогам года вы заработали 1000 евро прибыли. На счете остается 11 000 евро.
    В случае с инвестиционным счетом вы фиксируете полученный доход, но не платите налога. Это позволяет вам в новом году инвестировать всю прибыль в 1000, а не 80% от этой суммы, что в долгосрочной перспективе позволяет увеличить свои доходы.
    Налоговое бремя у вас возникает лишь тогда, когда на вашем счете из 11 000 евро останется менее 1000 евро. То есть, как только вы начинаете забирать со счета заработанную прибыль (ранее вложенные 10 000 евро прибылью не являются), у вас возникает налоговое обязательство. Например, если в этом же успешном году вам понадобилось забрать со счета 10 600 евро, то после отправки отчета инвестиционного счета в налоговый департамент, в вашей декларации будет указано, что у вас есть налоговое обязательство по заработанному доходу в 600 евро.
    Пример 2: Вы положили на свой инвестиционный счет 10 000 евро. В течение года вы торговали рядом бумаг, часть из которых принесла вам убыток в 2000 евро, а часть - прибыль в 1000 евро. То есть, по итогам этого года на вашем инвестиционном счете остается 9000 евро. Если в следующем году все ваши инвестиции принесут вам общий доход, скажем, в 3000 евро, то при расчете налога будет учитываться не 3000 евро дохода, а 2000 дохода, так как за год до этого у вас был убыток в 1000 евро и на данный момент баланс вашего счета 12 000 евро. Вычитаем из этой суммы вложенные вами 10 000 евро, и получается, что общая прибыль, которая в будущем будет облагаться налогом, на вашем инвестиционном счете за два года составит 2000 евро.
    Но, как говорилось в первом примере, у вас есть возможность отложить выплату налога и по этой сумме на последующие годы. К счастью, убытки на инвестиционном счете не имеют срока давности, а, значит, вы их можете учитывать и через несколько лет после их возникновения.
    Интересная возможность
    В некоторых случаях у инвестора может возникнуть желание открыть несколько инвестиционных счетов, с целью разделить портфели с разными стратегиями или, например, из-за разных прейскурантов на услуги по покупке ценных бумаг у банков.
    Однако, если у вас в дальнейшем возникнет желание или необходимость объединить несколько инвестиционных счетов в один, то вы можете это сделать без больших затрат. Вам надо лишь перевести все балансовые деньги и акции одного инвестиционного счета на другой. При этом если на старом счете или счетах у вас были убытки, то они будут учитываться и на общем счете.
    Поделиться:
  • Самое читаемое
Статьи по теме

ЦБ РФ ожидает возврата экономики России к росту в 2025 году
В случае ухудшения геополитической обстановки Россия вернется к росту в пределах 1 процента не ранее 2025 года, полагает Центробанк. Банк России в то же время не исключает и оптимистического варианта.
В случае ухудшения геополитической обстановки Россия вернется к росту в пределах 1 процента не ранее 2025 года, полагает Центробанк. Банк России в то же время не исключает и оптимистического варианта.
«Эстонским выпускникам легко себя "продать"», – за что подростки хвалят и почему ругают школы Таллинна
Эстонскую систему среднего образования принято считать одной из самых прогрессивных в Европе. Но что думают о ней сами школьники и гимназисты? Корреспонденты ДВ собрали мнения подростков о системе образования и их идеи по ее улучшению.
Эстонскую систему среднего образования принято считать одной из самых прогрессивных в Европе. Но что думают о ней сами школьники и гимназисты? Корреспонденты ДВ собрали мнения подростков о системе образования и их идеи по ее улучшению.
Ану Арновер: готов ли наш рынок недвижимости к «зеленой волне»?
Еще несколько лет назад термины «строительство» и «охрана окружающей среды» не считались связанными между собой, но ситуация меняется. Для разрешений на строительство, выданных после 2020 года, уже действует требование энергетического класса, а правовые акты Таксономии Европейского Союза, или устойчивых инвестиций, первый пакет которых вступил в силу в этом году, внесли многочисленные изменения в нашу экономику. Таксономия устанавливает четкие критерии оценки для определения того, какая отрасль экономики вносит важный вклад в достижение целей зеленого соглашения. Чего ожидать и к чему готовиться сектору недвижимости уже сегодня? На этот вопрос отвечает Ану Арновер, начальник отдела недвижимости сферы корпоративного банкинга SEB.
Еще несколько лет назад термины «строительство» и «охрана окружающей среды» не считались связанными между собой, но ситуация меняется. Для разрешений на строительство, выданных после 2020 года, уже действует требование энергетического класса, а правовые акты Таксономии Европейского Союза, или устойчивых инвестиций, первый пакет которых вступил в силу в этом году, внесли многочисленные изменения в нашу экономику. Таксономия устанавливает четкие критерии оценки для определения того, какая отрасль экономики вносит важный вклад в достижение целей зеленого соглашения. Чего ожидать и к чему готовиться сектору недвижимости уже сегодня? На этот вопрос отвечает Ану Арновер, начальник отдела недвижимости сферы корпоративного банкинга SEB.
Как российский бизнес укрылся в Эстонии от потрясений сто лет назад?
На набережной Пирита не так много зданий старой постройки, но у тех, что сохранились, своя выдающаяся деловая история. Здание Laferme, например, некогда служило офисом табачной мануфактуры, торговая марка которой в свое время гремела по всему миру. Появился этот бренд в Эстонии «благодаря» революции 1917 года, когда российскому бизнесу пришлось спасаться от большевиков в соседних странах.
На набережной Пирита не так много зданий старой постройки, но у тех, что сохранились, своя выдающаяся деловая история. Здание Laferme, например, некогда служило офисом табачной мануфактуры, торговая марка которой в свое время гремела по всему миру. Появился этот бренд в Эстонии «благодаря» революции 1917 года, когда российскому бизнесу пришлось спасаться от большевиков в соседних странах.